購買年金每年賺多幾萬? 如何選擇年金2024？QDAP vs 香港年金

什麼是年金?

年金Annuity是一種長期保險產品，目的是幫助投保人把資金轉化為穩定現金收入。投保人向保險公司繳付保費，可以是一次性的，或者分開一段年期供款；其後可即時或於指定年期或年齡開始，分期獲得保險公司每月或定期派發的固定收入，直至合約訂明的時期。年金一般可分為「即期年金」與「延期年金」兩類。

在香港，購買「延期年金」可以達到退稅作用，最多每年可以節省$12,000，所以吸引不少打工仔購買。而由於政府的「香港年金計劃」不屬於申請長者生活津貼需要納入審查的資產裡面，因而每年可以額外從政府取得近5萬元的現金資助，所以不少退休人士會將資產購入「香港年金計劃」。

不同種類的年金

即期年金

即期年金沒有累積期，投保人一次過繳付保費後，隨即每月領取年金收入。例如由政府推動的「香港年金計劃」便是即期年金。即期年金一般較適合退休人士，因為他們一般擁有資金，但卻沒有收入。退休人士可以部分積蓄購買即期年金，隨即獲取長期穩定年金收入。

延期年金

延期年金則設有累積期，投保人可一筆過或分期繳付保費，讓資金在累積期內積存生息及繼續投資，待一段時期後(例如50歲後，或者退休時)才開始領取年金收入。這類年金較適合在職人士，讓投保人在年輕時以分期儲蓄方式累積資金，並在退休時把資金轉化為穩定年金收入，以供退休生活之用，而合資格的延期年金產品保費更可享稅務扣除，一舉兩得。

年金的優點

穩定收入：年金提供您穩定和可預測的收入，無論市場狀況如何，這對於退休生活的規劃非常重要。
終身保障：某些類型的年金可以確保您終身每月收入，無論您活多久，都能獲得經濟支持。
稅務優惠：在香港，年金可能具有稅收優惠，例如推遲納稅或部分免稅。

延期年金保單 (QDAP，又稱可扣稅年金)

香港的年金可以分為政府推出的和保險公司推出的。如果需要購買延期年金保單 (QDAP，又稱可扣稅年金) ，需要向保險公司購買，延期年金以定期供款繳付保費，到了指定年期或年齡後便可以開始領取年金收入。同時，可讓購買可扣稅年金的納稅人享有扣稅優惠，上限為每個課稅年度HK$60,000（上限與強積金可扣稅自願性供款一併計算）

符合QDAP保險產品的條件

保費總額最少達18萬元，並供款最少5年
年金領取人需年屆50歲才領取年金
年金領取期至少達10年
公開產品的內部回報率
清楚列明年金的保障及非保障金額

大家需要留意保險公司同樣有提供即期年金，但即期年金不屬於QDAP的範圍，即期年金是一筆過繳付保費後，隨即開始領取年金收入，不屬於可以扣稅的範圍，大家不要錯誤選擇去。

如何選擇年金

保險業監管局推出了一個非常強大的比較工具，可以比較所有保險公司推出的延期年金的各項資料，包括保證回報率、總回報率、開始提取年金年齡等資料，馬上使用比較工具。另外有一個工具是可以先輸入自己的背景和意願，再收少可選擇的延期年金選擇範圍再讓投保人選擇，可以私下這個年「年金至識揀」的工具。

比較不同產品的內部回報率（IRR），即現值的回報率。內部回報率愈高，代表投資的回報愈大。
注意保證回報率，和預期回報率的分別
分紅實現率（Fulfillment Ratio），扣稅延期年金產品一般所派發的年金金額都包含「非保證」部分，不過，投保人最終可賺取的非保證年金金額，有可能高於或低於投保時保險公司所提供之建議書上的金額。由於非保證回報受保險公司的投資回報、理賠及盈利等影響，因此投保人要注意「非保證」部分未必能夠完全兌現。若參考分紅實現率越接近100，即代表該保險公司過往兌現回報承諾之能力越高。
注意何時可以開始提取資金，有些50歲馬上開始，有些55歲或者更高
額外保障例如身故保障，或者失業時可以延遲供款等

保險公司收取的佣金

如果是單筆年金，有些代理可以收一次過10%佣金。如果每年支付的，可以收取每年2%-3%。虛擬保險公司，因為不用支付代理人佣金，所以需要支付的佣金會低得多，回報率有機會比較高。

政府香港年金計劃

「香港年金計劃」是即期年金，有香港政府在2018年發行，投保人一次過繳付保費後，隨即每月領取年金收入直至終老，所以又被稱為「長者年金」或「終身年金」。即期年金一般較適合退休人士，因為他們一般擁有資金，但卻沒有收入。退休人士可以部分積蓄購買即期年金，隨即獲取長期穩定年金收入。

投保年齡：60歲或以上
最早年金開始年齡：60歲
保費繳付方式：一筆過繳付整筆保費
保費繳付金額：$50,000 – $5,000,000
年金提取期：終身（直至身故）
保證每月年金金額：在保單開始時訂定(參考下表)
保證期：從保單的保費起繳日開始，直至根據保單條款所支付的累積保證每月年金金額達到已繳保費的105%為止。
保證內部回報率（IRR）：視投保人壽命而定，投保人壽命愈長，IRR 就愈高

例子：假設60歲男性投保人整付保費金額HK$1,000,000，預計保證每月年金金額為HK$5,100，即由投保後下一個月起，投保人每月會收到HK$5,100，直到身故。而在他投保後的第17年 (即77歲時)，其「累積保證每月年金金額」和「保證一筆過身故賠償」合共HK$1,050,524，達到保證期的105%，代表他在77歲時可取回已繳保費和保證回報，之後提取的可說是純利潤。